雙頭大剪刀 追問

2020-01-14 14:03

但是老師，我銷項稅額已經按照實際開具的金額申報了，這個有關系嗎

雙頭大剪刀 追問

2020-01-14 14:07

還有，我需要把本期實際成本都從工程施工里面結轉到主營業務成本里面嗎？另外我看實操課的時候，老師還講了一個分錄，借：主營業務成本，合同毛利，貸：主營業務收入，我這個分錄還需要做嗎

董老師 解答

2020-01-14 14:17

您好，沒有關系，這是稅務和會計的差異。
您好，需要結轉到主營業務成本。您沒有通過工程結算核算，所以不需要結轉毛利了

雙頭大剪刀 追問

2020-01-14 14:23

我不通過工程結算的話，期末只要先結轉間接費用，然后再結轉成本，然后再系統自動結轉損益，就可以了，對嗎

董老師 解答

2020-01-14 14:25

您好，是的，通過工程結算才會有合同毛利。