lily 追問

2020-01-12 20:40

老師 來的部分發票怎么做賬呢  是在做在今年嗎  要沖紅之前的暫估費用分錄嗎

徐阿富老師 解答

2020-01-12 20:47

你好，2020年發票到，按照發票金額沖紅原來暫估分錄，再按照發票做賬

lily 追問

2020-01-12 21:02

老師 差額這部分要做賬嗎？如果不做賬 納稅調增了  這部分差額又到了下年了 是不是就重復納稅了

徐阿富老師 解答

2020-01-12 21:39

你好，不重復的，下年就沒有了啊，下年如果發票到，也是先沖紅，再按照發票做賬

lily 追問

2020-01-12 22:15

老師 我暫估的辦公費  如果第二年沒來發票 我是不是就不用沖紅 直接調增就行

lily 追問

2020-01-12 22:20

還是要用以前年度損益調整科目  借 以前年度損益調整 貸 管理費用

徐阿富老師 解答

2020-01-12 22:26

你好，1是的不用調賬，就做納稅調增就好，2不用調賬就不做分錄了，就是所得稅匯算清繳時填數據，關于匯算清繳學堂里有專門課程，你可以先去學習下，反正匯算清繳現在還早

徐阿富老師 解答

2020-01-12 22:27

有些遲了。如果明白了早點休息

lily 追問

2020-01-12 22:38

如果不調賬 不做以前年度損益調整  那未分配利潤是不是就不對了 老師先休息吧 明天有時間再回答我

徐阿富老師 解答

2020-01-12 22:45

你好，有調整的，本年利潤不用勾稽相符的，這是正常的，可以說，90%的企業都會碰到這個不相符的