飛天小能豆 追問

2019-12-25 15:42

那對方不開的話，可以借助以前年度損益這個科目進行調整嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 15:43

對方不開的話
借：應付賬款
貸：營業外收入

飛天小能豆 追問

2019-12-25 15:46

那這個收入是不是還得上稅呀？

bamboo老師 解答

2019-12-25 15:48

不能所得稅前扣除 匯算清繳的時候要納稅調整繳納企業所得稅

飛天小能豆 追問

2019-12-25 15:51

這個就是不用交稅是吧

bamboo老師 解答

2019-12-25 15:55

這個分錄這會不要交稅

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:15

那就是明年匯算清繳了交稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:15

是的 明年匯算清繳了交稅

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:19

就比如往年的票開的票為1000這，1000我入了材料也結轉了1000的成本，也結轉了利潤，現在沖回200的材料也得沖銷200的成本，也得沖200的利潤吧

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:20

沖回材料是什么意思？

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:39

就是往年入賬是  借：原材料1000          貸：應付賬款1000

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:40

那現在減少了原材料 沖銷了成本 是增加利潤啊

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:40

現在要紅沖話，不需要沖材料嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:41

您原材料已經生產領用生產產品銷售了么？

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:42

是的

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:44

那現在紅沖主營業務成本就好了

飛天小能豆 追問

2019-12-25 16:56

就比如票據開的為1000的原材料，我入賬和領用的都是1000但實際上就用了800的材料，所以最后給供應商結算的時候只付款了800，剩余的200還在應付賬款，那這200沖成本嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 17:03

實際只支付了800 多計入的200沖成本

飛天小能豆 追問

2019-12-25 17:07

這是以前年度的，麻煩問下如何處理呀？

飛天小能豆 追問

2019-12-25 17:10

還需要對方給開紅字發票嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-25 17:32

您多暫估了成本入賬 不需要開具紅字發票

bamboo老師 解答

2019-12-25 17:33

借:主營業務成本 -200
貸:應付賬款 -200