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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2019-12-18 14:12

你好  可以不用結轉

追問

2019-12-18 14:15

不用分別把進銷項分別轉入應交增值稅-轉出未交增值稅的借貸兩方對嗎?

meizi老師 解答

2019-12-18 14:16

你好   看你們公司的處理。 有的企業是不會結轉 但是有的企業是轉到轉出未交增值稅借貸方去放著 后期抵減 。

追問

2019-12-18 14:26

哪種正規?

meizi老師 解答

2019-12-18 14:29

你好  我建議還是走轉到轉出未交增值稅借貸方去放著 后期抵減 。

追問

2019-12-18 14:33

好的

追問

2019-12-18 14:33

那下個月留抵怎么做賬?

追問

2019-12-18 14:34

和當月的一起抵扣銷項是嗎?

meizi老師 解答

2019-12-18 14:36

你好 是的  留抵的你是做到了轉出未交增值稅去核算的。 那么你后期有銷項稅就去結轉

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相關問題討論
哈哈,您的公式得反過來。 銷項稅額-進項稅額(含留抵)=應納稅額
2018-10-10 10:42:29
你好,你是不是已經發送了一次報表?你撤銷是到稅局撤的嗎?
2016-11-08 12:52:34
這個可以辦理退稅的。也可以留抵,作為后期少交增值稅的抵減金額
2019-08-31 11:45:29
您好!不是的。這樣的一般是進項大于銷項。您可以看下申報表的主表。
2016-11-28 14:35:22
你好   借:應交稅金——應交增值稅——轉出未交增值稅 (銷項稅額-進項稅額)   貸:應交稅金——未交增值稅 (銷項稅額-進項稅額)
2022-09-05 10:56:07
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