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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2019-12-10 09:06

你好 那你之前留抵進項稅是否有做結轉

開朗之花 追問

2019-12-10 09:08

沒有做結轉

meizi老師 解答

2019-12-10 09:09

你好 那你就一起做結轉  你需要結轉 :借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅  
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 
  借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅  貸應交稅費-未交增值稅   次月繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款

開朗之花 追問

2019-12-10 09:11

老師我們是酒店籌建期就認證了100多萬的留抵稅,11月才開業開了30多萬發票,抵了2萬多的留抵稅額

開朗之花 追問

2019-12-10 09:12

是不用繳納稅的

meizi老師 解答

2019-12-10 09:12

你好 那你就一起做結轉就行了 。

開朗之花 追問

2019-12-10 09:12

只是不知道要怎樣賬務處理

meizi老師 解答

2019-12-10 09:12

你好 看我上面的分錄 。已經給你寫清楚了

開朗之花 追問

2019-12-10 09:13

好的謝謝

meizi老師 解答

2019-12-10 09:14

不客氣  幫到你就好

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相關問題討論
你好 那你之前留抵進項稅是否有做結轉
2019-12-10 09:06:40
借 銷項稅額 轉出未交增值稅 貸進項稅額
2019-08-08 14:45:15
你好,進項稅額大于銷項稅額,結轉的分錄是 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額), 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
2022-09-06 20:14:32
你好 嚴格來說,要做的,但是我自己是沒有做的
2022-09-06 19:55:22
您好 可以把您增值稅下三級科目余額截圖看看么
2020-01-05 20:50:02
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