慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:00

是不是要等相應(yīng)的票開來在做轉(zhuǎn)出呢

立紅老師 解答

2019-12-10 09:01

你好，請(qǐng)問您是什么原因需要轉(zhuǎn)出

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:14

票開錯(cuò)的，然后認(rèn)證抵扣后才發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，次月才發(fā)現(xiàn)

立紅老師 解答

2019-12-10 09:16

你好，這種情況等收到對(duì)方的紅字發(fā)票時(shí)再做沖減進(jìn)項(xiàng)稅額

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:16

借庫存商品100貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅–進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出100    收到正確的票后
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出100貸庫存商品100

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:16

對(duì)嗎，老師

立紅老師 解答

2019-12-10 09:17

你好，現(xiàn)在先不做處理
收到紅字發(fā)票，借：庫存商品  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）  貸：銀行存款等，都是負(fù)數(shù)
再按正確的重做一遍分錄就可以

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:21

那這個(gè)月申報(bào)已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，賬上也不用做處理嗎

立紅老師 解答

2019-12-10 09:21

你好，如果您已經(jīng)轉(zhuǎn)出，借庫存商品100貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅–進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出100 ，做這筆分錄。

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:24

嗯，等來票在做借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出100貸庫存商品100
對(duì)嗎

立紅老師 解答

2019-12-10 09:26

你好，等到發(fā)票來時(shí)，借：庫存商品（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增（進(jìn)）

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:28

根據(jù)票上的數(shù)據(jù)做負(fù)數(shù)分錄，那轉(zhuǎn)出的那個(gè)100怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

立紅老師 解答

2019-12-10 09:33

你好，轉(zhuǎn)出的已經(jīng)申報(bào)了，現(xiàn)在重新做進(jìn)項(xiàng)就可以

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 09:59

老師，還是有點(diǎn)不明白

立紅老師 解答

2019-12-10 10:02

你好，就是您之前已經(jīng)轉(zhuǎn)出了這部分稅額，相當(dāng)于沒有抵扣，我們現(xiàn)在計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣就可以了

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 10:04

我可以根據(jù)紅字信息表做個(gè)沖回的分錄都是負(fù)數(shù)，正確的票收到后直接做正確分錄也可以嗎

立紅老師 解答

2019-12-10 10:14

你好，可以的，將原來您做的轉(zhuǎn)出沖回，再做正確的

慧心蘭質(zhì) 追問

2019-12-10 10:19

嗯嗯，謝謝老師

立紅老師 解答

2019-12-10 10:19

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。