錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:26

就是不太明白進項稅額轉出 這個科目

郭老師 解答

2020-02-24 17:26

認證可不能抵扣的進項
比如福利費
借管理費用-福利費貸進項轉出

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:29

不考慮進行轉出，福利費需要走應付職工薪酬科目嗎

郭老師 解答

2020-02-24 17:32

需要的
借管理費用
進項
貸應付職工薪酬

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:37

假設福利費是100  借方金額應該是100還是不含稅的

郭老師 解答

2020-02-24 17:38

專票
你要認證就是不含稅

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:40

借：管理費用—福利費
貸：應職工薪酬
    應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出
對嗎？這個管理費用金額填含稅還是不含稅的？

郭老師 解答

2020-02-24 17:43

不對
你的進項沒有做
分別是金額稅額100，3
借管理費用-福利費100
進項3
貸應付職工薪酬
轉出
借管理費用3貸進項轉出3

錢六六的晴天 追問

2020-02-24 17:48

謝謝

郭老師 解答

2020-02-24 17:48

不用客氣的，