老師您好！我12月份做了成本暫估，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，1月我做了正確的分錄，可是余額表上還顯示主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借方80萬(wàn)呢我做的分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn) 結(jié)轉(zhuǎn)：借：本年利潤(rùn)：80萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款（暫估）80萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn) 1月沖銷：借：應(yīng)付賬款（暫估）80萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn) 做了正常分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn)

田老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2016-04-06 15:10

貸：應(yīng)付賬款 80萬(wàn)
老師為什么科目余額表上主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借方還有80萬(wàn)，我還差哪一步啊？謝謝老師

心靜如水追問(wèn)

2016-04-06 15:11

因上月結(jié)轉(zhuǎn)了成本這個(gè)月就沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)了，我哪錯(cuò)了啊？

心靜如水追問(wèn)

2016-04-07 15:18

老師！可能是我沒(méi)說(shuō)清楚吧，公司收到做工程的貨款80萬(wàn)，開(kāi)出了發(fā)票80萬(wàn)含稅，但是這工程的材料款是向另2家公司進(jìn)貨的，沒(méi)有入庫(kù)，還有技術(shù)服務(wù)費(fèi)等。這2家公司也沒(méi)給開(kāi)發(fā)票給我公司，所以，我就直接做了暫估的成本，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款 -暫估次月沖銷借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本做了正確的分錄借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款但是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借方為什么還有數(shù)字啊不是上月結(jié)轉(zhuǎn)了這月就不能結(jié)轉(zhuǎn)嗎？謝謝老師！

田老師解答

2016-04-07 11:26

貸：應(yīng)付賬款（暫估）80萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn)
1月沖銷：借：應(yīng)付賬款（暫估）80萬(wàn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn)
做了正常分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 80萬(wàn)
這些分錄都是不能做的，取消上面的分錄你的賬就平了

張菁菁love
SVIP
提問(wèn)：貸：應(yīng)付賬款 80萬(wàn)
這些分錄都是不能做的，成本沒(méi)有

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

老師，請(qǐng)問(wèn)下，期初庫(kù)存是不是月末加上銷售出去的問(wèn)

現(xiàn)在要期初庫(kù)存答
老師，請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)的納稅總額，包括個(gè)稅的嗎問(wèn)

填寫(xiě)說(shuō)明，是外資機(jī)構(gòu)包括。意思是其他不包括嗎答
首單退稅港雜費(fèi)代理開(kāi)不了代稅點(diǎn)的可以嗎問(wèn)

首單退稅時(shí)，港雜費(fèi)代理不開(kāi)具帶稅點(diǎn)發(fā)票不建議接受，會(huì)影響退稅申請(qǐng)、引發(fā)稅務(wù)核查。可明確向代理提出開(kāi)票要求，或更換開(kāi)票主體、代理來(lái)解決。答
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模上月開(kāi)具的專票，下月紅沖不需要繳納稅問(wèn)

小規(guī)模也會(huì)改變嗎？不是按季度征收稅費(fèi)嗎答
老師，請(qǐng)問(wèn)下茹菓25年利潤(rùn)高于300萬(wàn)了那就不屬于問(wèn)

來(lái)年要是利潤(rùn)低于300w呢優(yōu)惠政策還能繼續(xù)享受么答

相似問(wèn)題

最新問(wèn)題

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产

老師，請(qǐng)問(wèn)下，期初庫(kù)存是不是月末加上銷售出去的問(wèn)

老師，請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)的納稅總額，包括個(gè)稅的嗎問(wèn)

首單退稅港雜費(fèi)代理開(kāi)不了代稅點(diǎn)的可以嗎問(wèn)

請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模上月開(kāi)具的專票，下月紅沖不需要繳納稅問(wèn)

老師，請(qǐng)問(wèn)下茹菓25年利潤(rùn)高于300萬(wàn)了那就不屬于問(wèn)

在線提問(wèn) 累計(jì)解決 10461個(gè)問(wèn)題

親愛(ài)的學(xué)員你好，我是來(lái)自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎？

丁香花视频完整版在线观看,天堂中文最新版在线官网在线,三男操一女,亚洲中文久久久久久精品国产

老師，請(qǐng)問(wèn)下，期初庫(kù)存 是不是月末加上銷售出去的 問(wèn)

老師，請(qǐng)問(wèn)工商年報(bào)的納稅總額，包括個(gè)稅的嗎 問(wèn)

首單退稅港雜費(fèi)代理開(kāi)不了代稅點(diǎn)的可以嗎 問(wèn)

請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模上月開(kāi)具的專票，下月紅沖不需要繳納稅 問(wèn)

老師，請(qǐng)問(wèn)下茹菓25年利潤(rùn)高于300萬(wàn)了 那就不屬于 問(wèn)