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送心意

宸宸老師

職稱注冊會計師

2019-11-27 16:33

您好,普票和專票都可以全額抵扣,全額抵扣之后,對應的進項稅就不能抵扣了

小揪揪 追問

2019-11-27 16:35

專票進項稅額怎么處理,現在只要是專票的進項都要平臺確認嗎,那么確認的進項是不是就直接抵扣了?

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:36

您好,這個比較特殊,選擇全額抵扣了,那么對應的進項稅就不得抵扣了

小揪揪 追問

2019-11-27 16:38

因為是平臺已經確認過的進項啊,就是放在進項不用轉出入賬管理費用,然后在轉入減免沖減管理費用

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:39

您好,您已經確認過的進項,應該做進項稅額轉出了

小揪揪 追問

2019-11-27 16:45

你的意思是進項轉出入賬管理費用,然后再轉入減免稅金沖減管理費用

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:46

您好,
借:管理費用
貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)   此為稅額的金額

小揪揪 追問

2019-11-27 16:57

目前還沒有確認,是如果要確認,意思稅局不是不讓有置留的進項嗎,問稅務會計了,特殊情況不用確認,按你說的,直接全額抵扣

宸宸老師 解答

2019-11-27 16:58

您好,是的,您這個后臺查到沒抵扣也是沒有關系的

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相關問題討論
你是稅控盤的服務費,稅控盤的服務費要去稅局備案,其他服務費不用的,直接抵扣
2018-11-05 16:31:21
你好,是小規模還是一般納稅人的?
2018-11-16 08:14:55
您好,普票和專票都可以全額抵扣,全額抵扣之后,對應的進項稅就不能抵扣了
2019-11-27 16:33:31
您好,普票也可以全額抵扣,專票可以全額抵扣,但是此時進項稅就不能再抵扣了 借:管理費用 貸:庫存現金 借:應交稅費——應交增值稅(稅款減免) 借方負數:管理費用
2019-11-27 14:45:14
您好,借 管理費用-辦公費 貸 現金 借 應交稅費應交增值稅(減免稅款)貸 管理費用-辦公費
2019-11-27 09:06:10
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