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送心意

立紅老師

職稱中級會計師,稅務師

2019-11-09 20:11

你好,借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)3670.95  貸:應交稅費——未交增值稅   3670.95

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-09 20:14

銷項和進項的分錄不用做么?

立紅老師 解答

2019-11-09 20:15

你好,銷項和進項在銷售和購入的時候已經做分錄了。

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-09 20:18

不是說留底稅額不用做分錄么?本月銷項減進項=-3670.95還是在留底多了啊?

立紅老師 解答

2019-11-09 20:20

你好,不好意思,看錯了,3670.95是留抵稅額不用處理,下月再從銷項中抵扣。

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-11-09 20:25

好的

立紅老師 解答

2019-11-09 20:27

祝您學習愉快,如果您對我的解答滿意的話,請給老師一個好評,謝謝。

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你好,借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)3670.95 貸:應交稅費——未交增值稅 3670.95
2019-11-09 20:11:57
借:應交稅費應交增值稅銷項稅額 應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費應交增值稅進項稅額
2021-08-05 15:23:28
你好,如果您沒有每個月都結轉,可以通過進項余額-銷項余額=13萬看出來
2019-10-17 15:59:28
留抵的結轉以后月份抵扣,無需做分錄
2016-04-20 09:28:54
借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅 30000 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅 5000 應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 25000 借:應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅25000 貸:應交稅費—未交增值稅25000 借:應交稅費—未交增值稅500 貸:其他收益 500
2019-11-25 17:10:13
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