小小魚兒 追問

2019-10-12 14:28

那這樣應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅期末不是有借方余額了

maize老師 解答

2019-10-12 14:32

那就表示是留底了，后續(xù)有銷項稅額繼續(xù)抵扣

小小魚兒 追問

2019-10-12 14:36

那個減免稅額是購買金稅盤做的分錄來的期末余額

maize老師 解答

2019-10-12 14:37

本來是沒有抵減增值稅不做這個減免稅額分錄，你需要交稅才做這個

小小魚兒 追問

2019-10-12 15:20

之前借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額，貸：管理費用，現(xiàn)在要把這個分錄沖減嘛，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 15:22

沒有抵減那就沖掉這個，不做

小小魚兒 追問

2019-10-12 15:59

之前減免稅額在增值稅申報附表填43.44，后面計入應交稅費-應交增值稅（減免稅額）43.44，之前不知道可以全額

maize老師 解答

2019-10-12 16:03

你實際抵減這個增值稅最后少交才做這個

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:12

那現(xiàn)在改怎么處理呢

maize老師 解答

2019-10-12 16:19

不處理，你做就算了，后續(xù)需要繳稅再結(jié)轉(zhuǎn)

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:20

后續(xù)是指下年付服務費是嘛，那分錄怎么做呢，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 16:23

后續(xù)是需要繳稅，你幾時繳稅，幾時做借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:28

每個月都要交稅，那需要把43.44也給計入轉(zhuǎn)出未交增值稅嘛，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 16:29

借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-減免稅額 那現(xiàn)在就可以做這個了

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:32

現(xiàn)在做，這個月要交稅678，是不是678-43.44，等于最終要交稅634.56呢，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 16:34

是哦，這個減除之后再交增值稅

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:35

電子稅務局申報表43.44是之前扣了

maize老師 解答

2019-10-12 16:39

？啥意思，你這個是啥情況，是之前已經(jīng)扣這個增值稅？現(xiàn)在不扣么，沒有做這個分錄么，那現(xiàn)在補上這個分錄