愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 10:22

那給他報銷700的時候，借其他應付款     貸，銀行存款，做分錄還問他要不要發票了？

鄒老師 解答

2019-10-11 10:32

你好，費用入賬的時候需要發票，給他報銷做這個分錄的時候（借其他應付款 貸，銀行存款）不需要發票

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 10:32

好的

鄒老師 解答

2019-10-11 10:40

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 10:57

老師問下，企業所得稅附表3里第一條，符合條件的小薇企業減免所得額填的是什么?_?

鄒老師 解答

2019-10-11 11:03

你好，填寫 的是小型微利企業減免的所得稅金額

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 11:05

減免所得稅金額從那來的？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 11:07

是我們公司剛成立買金稅盤480的減免所得額的數字么？

鄒老師 解答

2019-10-11 11:14

你好，不是 公司剛成立買金稅盤480的減免所得額的數字
你好，符合小型微利企業條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，減免所得稅=利潤總額*20%

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 11:19

應納稅所得稅指的是利潤表的利潤總額么？低于100萬的×20%？稅率不是5%么怎么不×5%？

鄒老師 解答

2019-10-11 11:31

你好，應納稅所得額=利潤總額+納稅調增—納稅調減
季度就是按利潤總額計算，年度按應納稅所得額計算 
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%=（20%*25%）
所以減免的所得稅=利潤總額*（25%—5%）=利潤總額*20%

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 11:34

季度的就是利潤總額低于100萬×20%如果是年度就是年報的時候是吧低于100萬×5%是這樣么？

鄒老師 解答

2019-10-11 11:45

你好，減免稅額季度這樣計算=利潤總額*20%
年度減免稅額這樣計算=應納稅所得額*20%

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 11:50

好的

鄒老師 解答

2019-10-11 11:54

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 11:59

老師這個企業所得稅的附表1我怎么看有紅利，是不是公司股東老板們分紅了要在這個表里填寫？

鄒老師 解答

2019-10-11 12:04

你好，這個不是 公司股東老板們分紅填寫這個表格
而是公司對其他公司投資符合條件就需要填寫這里

愿做菩薩那朵蓮 追問

2019-10-11 12:09

哦，那公司盈利后老板們分紅有沒有跟這有關系，或和其他減免企業所得的？

鄒老師 解答

2019-10-11 12:52

你好，公司盈利后老板們分紅需要繳納個人所得稅
但是與企業所得稅這個附表的填寫沒有關系