春天的花兒 追問

2019-09-16 14:39

老師，在附表一填嗎？具體在多少行填？
進口貨物交的增值稅在哪里填？

小陳 解答

2019-09-16 14:41

進口貨物需要申報海關完稅憑證抵扣清單，然后再收稽核明細查詢確認，確認之后，納稅申報表中進項稅的表頁上有顯示進口稅金（抵扣金額）

春天的花兒 追問

2019-09-16 14:44

進口增值稅是在附表2海關進口專用繳款書那還是在外貿企業進項稅額抵扣證明那里填呢？是要跟國內正常購進貨物同樣認證方法嗎？是可以抵扣的，是嗎?
銷項在附表一填嗎？具體在多少行填？

小陳 解答

2019-09-16 14:46

出口的話，是填寫在附表一中，你看一下這邊是免免抵還是免

小陳 解答

2019-09-16 14:46

出口的話，是填寫在附表一中，你看一下這邊是免免抵還是免

小陳 解答

2019-09-16 14:48

進口增值稅的話，需要先認證，就是填寫8月申報海關完稅憑證抵扣清單，下月（9月）申報8月份所屬期的時候，再收稽核明細查詢確認，確認之后，可以在申報8月份的增值稅可以抵扣

春天的花兒 追問

2019-09-16 14:55

出口目前遇到的有一家會牽涉退稅，出口退稅有專門的退稅軟件，我想先問下出口銷項具體在附表一哪里填？
需要手動填寫抵扣清單？進口認證會在航天勾選平臺出現嗎？就是通過勾選認證，還是專門有進口認證平臺？

小陳 解答

2019-09-16 15:00

在16或者18攔中填寫  你開的是增值稅普通發票，就對著其他發票中，如果是免抵退就填寫在16欄  免退 就在18欄
  進口認證在etax3.0中個，如果之前沒有認證，只能這月填寫申報海關完稅憑證抵扣清單  下月在抵扣了，點擊填寫，在最后一列中，有個這個名稱：申報海關完稅憑證抵扣清單  進入填寫，核對之后保存申報，就行

春天的花兒 追問

2019-09-16 15:32

1、你是說出口銷項直接填在免退稅行嗎？不要像國內銷售貨物那樣先填在附表一1或2行，然后在退稅軟件中退稅提交后，然后退稅再直接出現在增值稅報表中嗎？
2、還有老師第16欄填不了第一列第二列，只有開具其他發票有，專票怎么填呢
3、進口認證我在網上搜etax3.0總出現這個eTaxSh3，沒有直接找到etax3.0，找不到

小陳 解答

2019-09-16 15:36

1、出口申報增值稅就是填寫在附表一中的，你如果出口需要在出口軟件也要填寫相關數據的，
2、你開具的普通發票的話，就填寫在其他發票 
3、就是eTaxSh3

春天的花兒 追問

2019-09-16 15:58

老師，我想問清楚一點，謝謝。出口銷項直接填在免退稅行嗎？不要像國內銷售貨物那樣先填在附表一1或2行，然后在退稅軟件中退稅提交后，然后退稅再直接出現在增值稅報表中嗎？
2、下載eTaxSh3了一個，我是選擇IA/CA登錄、稅號登錄還是選擇介質申報呢？選擇稅號登錄顯示加載CA證書失敗，我選擇哪個登錄呢？怎么才能順利登錄進去？

小陳 解答

2019-09-16 16:14

請問你是上海的嗎？你平時申報增值稅在哪里申報的？

春天的花兒 追問

2019-09-16 16:15

不是上海的，在12366稅務網站上申報

春天的花兒 追問

2019-09-16 16:31

老師還在嗎？有點著急噢

小陳 解答

2019-09-16 16:34

在的 ，那你應該就在網站上可以認證的，你不是上海的，下載etash3.0不對的，

小陳 解答

2019-09-16 16:38

你是第一次遇到這樣進口的，還是剛剛成立的企業？如果你是在網站上申報，應該網站上有個進口清單申報的窗口，你如果不清楚，可以問一下服務商  或者打電話問一下12366

春天的花兒 追問

2019-09-16 16:40

第一次遇到

小陳 解答

2019-09-16 16:45

現在上海是在報稅軟件里填寫的，我不知道你那邊是什么樣的，你打電話問一下稅務局吧，這樣穩妥一些

春天的花兒 追問

2019-09-16 17:50

嗯，謝謝。1.老師，請教如果出口有出口退稅，進口增值稅就需要轉出對吧？這樣如果同時有出口進口就不要交稅了吧？因為出口的退稅了，進口的作轉出了。
2.有一個國際物流發票，是免稅發票直接作費用分錄嗎？還是一起計入進口商品的成本？

春天的花兒 追問

2019-09-16 17:51

3.如果無出口只有進口就可以抵扣不作轉出，對吧？

小陳 解答

2019-09-16 17:59

對的   你說的是對的，是這樣的

春天的花兒 追問

2019-09-16 18:04

1.出口退稅辦好后會自動帶出到增值稅申報表中嗎？2.老師，免抵退和免退有什么區別？

小陳 解答

2019-09-16 18:13

出口退稅辦好  分開的  也是需要填寫的

春天的花兒 追問

2019-09-17 09:53

老師，進口增值稅前兩個月沒抵扣的，是不是也和國內增值稅一樣在一年內認證都有效？

小陳 解答

2019-09-17 09:54

是180天吧   認證有效的