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羅老師
職稱: 中級會計師,稅務師
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對,增值稅是每月必須申報的,每月業務就0申報
2018-10-16 14:15:32

進口增值稅需要去稅局交叉比對,通過后才能認證
關稅,不用申報的
2017-03-14 11:51:14

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會計學堂?>?答疑社區?>?問題詳情
有一個問題,收到出口退稅時,如何申報增值稅?
會笑的~陳健
2019-09-27 17:35發布?162 次瀏覽
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老師解答
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。?|?官方答疑老師?
職稱:?注冊會計師,中級會計師,初級會計師
當期出口退稅增值稅申報如何填寫?
答:出口退稅的金額在增值稅申報表時,操作為:
1)當月認證通過的進項稅額(外貿內貿)全部填充在:附列資料(二)一、申報抵扣的進項稅額 行次1:本期認證相符且本期申報抵扣.
2)對于確定是用于申請出口退稅的發票稅額,填列在附列資料(二)二、進項稅額轉出額 23行次:免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進項稅額.
3)銷售額:填充在增值稅納稅申報表附列資料(表一)三 出口免征增值稅貨物及勞務銷售額明細 第29行次 ,填充后,會自動勾稽到主表 7行次:免抵退辦法出口貨物銷售額 .
2019-12-21 09:31:03

你好,開具出口發票根據出口當期,普票就是全部沒進項稅額
2022-08-13 12:24:23

你好!每月先申報出口退稅,再操作申報增值稅。
2020-02-23 16:02:25
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