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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-09-11 10:21

你是深加工的是嗎
借原材料,進項(9%),貸銀存
領用借生產成本,進項貸原材料

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:25

是的,剛才有個老師說月底一次計提1%

郭老師 解答

2019-09-11 10:26

你得領用多少加計扣除多少

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:28

入庫分錄對嗎

郭老師 解答

2019-09-11 10:29

分錄對的,你住一個問題
你這個稅率對嘛
應該免稅的吧

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:30

那要怎么做

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:31

比如說,我一次性全部領用后期分錄又怎么做

郭老師 解答

2019-09-11 10:34

一次領用借生產成本,進項(1%)貸原材料

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:37

就是不明白,金額怎么寫

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:37

老師能把2個分錄給我具體學一下嗎,謝謝了

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:38

郭老師 解答

2019-09-11 10:42

借原材料(49680-稅額)
進項(49680*9%)
貸銀存
借生產成本
進項(49680-稅額)*1%
貸原材料(49680-稅額)

徐雅琳 追問

2019-09-11 10:43

謝謝老師,辛苦了

郭老師 解答

2019-09-11 10:48

不用客氣的,

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你好,公司社保, 借:管理費用等 貸:應付職工薪酬 ——社保(公司) 貸:應付職工薪酬 ——公積金(公司) 計提工資, 借:管理費用等 貸:應付職工薪酬——工資 發放工資, 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應付款 ——社保(個人) 貸:其他應付款 ——公積金(個人) 貸:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款 上交社保, 借:應付職工薪酬 ——社保(公司) 借:應付職工薪酬 ——公積金(公司) 借:其他應付款 ——社保(個人) 借:其他應付款 ——公積金(個人) 貸:銀行存款
2020-07-31 16:57:29
你好,計提什么業務分錄
2020-07-13 12:02:37
你好 交時低 借 應交稅費 貸其他收益
2020-05-12 14:13:34
你好,沖銷多計提 借;應交稅費——附加稅,貸;稅金及附加
2020-03-31 17:20:54
您好。借:銀行存款 貸:主要業務收入 應交稅費--應交增值稅(銷項稅額) 借;主營業務成本 貸:庫存商品 借:存貨跌價準備 貸:主營業務成本
2019-12-05 12:01:03
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