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送心意

張艷老師

職稱注冊會計師,省會計領軍人才,中級會計師,中級經濟師

2019-09-02 09:22

是的,按本表中的所得稅費用金額做計提分錄。

追問

2019-09-02 09:23

老師  那我是應該按5%計提還是25%

追問

2019-09-02 09:23

5%的話和表中數字不一樣  該怎么處理?

張艷老師 解答

2019-09-02 09:25

您公司符合小型微利企業所得稅優惠政策條件呢?截止到當期的應納稅所得額的數字是多少?

追問

2019-09-02 09:29

就是上表中的利潤總額 本年累計數唄80661.49

張艷老師 解答

2019-09-02 09:31

恩恩,您公司符合小型微利企業所得稅優惠政策條件呢?

追問

2019-09-02 09:56

老師  符合了就是按5%計提所得稅嗎?

張艷老師 解答

2019-09-02 10:31

如果符合小型微利企業所得稅優惠條件的話,應納稅所得額低于100萬元部分,按實際稅率5%計算,應納稅所得額100--300萬部分按實際稅率10%計算

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相關問題討論
是的,12月是否需要計提所得稅得看情況的哈,每個季度的末月如果是盈利算下來需要交就需要計提所得的說
2022-01-13 15:53:37
同學你好 借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅
2020-08-13 16:53:58
這個是根據1-3月的利潤總額來計提的
2020-04-07 16:06:43
你好,補一個計提所得稅的分錄就可以了。
2020-03-31 09:47:17
計提稅款時借:以前年度損益調整貸:應交稅費-應交企業所得稅 同時調整未分配利潤   借:利潤分配-未分配利潤   貸:以前年度損益調整。   補交稅款時   借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款 小準則:借:所得稅費用貸:應交稅費-應交企業所得稅   補交稅款時   借:應交稅費-應交企業所得稅 貸:銀行存款
2020-03-23 18:26:48
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