一米陽光 追問

2019-08-21 15:58

上個月有做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅  1041.86貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 1041.86

maize老師 解答

2019-08-21 16:00

那現(xiàn)在做借銷項稅額 3278.76 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅3278.76

一米陽光 追問

2019-08-21 16:15

那上個月的留底要怎么做分錄呢

maize老師 解答

2019-08-21 16:25

你之前做轉(zhuǎn)出未交增值稅借方就可以啊，借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項稅額，  

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1041.86貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 1041.86這個不應(yīng)該做

一米陽光 追問

2019-08-21 16:29

那我上個月的做的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是不對的嗎？

一米陽光 追問

2019-08-21 16:32

我上個月是做了兩條增值稅的分錄，一個是：借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 1678.97  應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 1041.86  貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額 2720.83，第二個是：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1041.86  貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅  1041.86

maize老師 解答

2019-08-21 16:57

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1041.86 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值這個不做，這個只有銷項稅額大于進(jìn)項稅額才需要做

一米陽光 追問

2019-08-21 17:53

那上個月的增值稅不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

maize老師 解答

2019-08-21 18:32

：借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 1678.97 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 1041.86 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額 2720.83 做這個就可以

一米陽光 追問

2019-08-21 18:52

這個月月底增值稅分錄是怎么做呢？借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 3278.76 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 3278.76？那上個月的留底呢？

一米陽光 追問

2019-08-21 18:54

在做一筆：借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2236.90 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 2236.90 嗎？

maize老師 解答

2019-08-21 19:02

你上個月不是做轉(zhuǎn)出未交增值稅么，現(xiàn)在根據(jù)余額做：借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 2236.90 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 2236.90