A@霞 追問

2019-07-18 12:14

是的
現在我們需要放棄，稅務局讓我們調賬

小惑老師 解答

2019-07-18 12:28

稅務局讓你們調賬是調整成不多交，還是把多交退稅

A@霞 追問

2019-07-18 12:29

不多交，稅費不退

小惑老師 解答

2019-07-18 12:53

那也就是讓你們把利潤調沒了

A@霞 追問

2019-07-18 12:56

利潤是負數，主要把所得稅調為0

小惑老師 解答

2019-07-18 13:10

那你這個是之前預繳多了，匯算利潤是負數，所以造成多交？稅務局讓你把多交調平，不給你退稅

A@霞 追問

2019-07-18 13:14

老師，是重復繳稅，也就是企業所得稅重復繳了一筆，我們要求放棄退稅，稅務局要求把財務報表調平，現在不知怎么調？

小惑老師 解答

2019-07-18 13:43

借：所得稅
貸;y應交稅費-所得稅
借：應交稅費-所得稅、
貸：銀行存款

A@霞 追問

2019-07-18 15:55

好的，謝謝

小惑老師 解答

2019-07-18 15:59

不客氣，祝您學習愉快

A@霞 追問

2019-07-18 19:43

老師，17年多繳761.03，這筆款項我們放棄，不要，寫放棄申明稅務局說不行，只要調18年年末財務報表就可以，財務報表科目哪些要填寫？

小惑老師 解答

2019-07-18 19:49

借：所得稅
貸;y應交稅費-所得稅
借：應交稅費-所得稅、
貸：銀行存款
那你調整18年利潤表所得稅欄次

A@霞 追問

2019-07-18 20:24

老師，意思直接在18年利潤所得稅欄填寫761.03嗎？

小惑老師 解答

2019-07-18 20:27

是的，然后凈利潤數額就改變了，資產負債表未分配利潤就改變了

A@霞 追問

2019-07-18 20:36

哦，好的。老師，是不是報表修改好了，要注銷公司是不是就不會顯示公司有761.03稅費要退了

小惑老師 解答

2019-07-18 21:04

是的，您的理解是正確的