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送心意

佟老師

職稱稅務師,中級會計師

2019-07-07 09:41

借:應交稅費-轉出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
借:應交稅費-未交增值稅
貸銀行存款

夏季微涼 〃 追問

2019-07-07 09:44

不可以直接借,應交稅費
...銷項稅貸,進項稅額,貸,已交稅金

佟老師 解答

2019-07-07 10:14

你好,不可以的,這樣勾稽關系不對的

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你好,銷項稅大于進項稅時,也就是需要交增值稅時,借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅,未交增值稅二級科目表示需要交的稅額。
2018-01-29 13:44:05
您好, 是一般納稅人還是小規模納稅人呢?
2021-11-10 08:57:55
同學,你好,轉出當月應交未交增值稅分錄, 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 注意,應交稅費是負債類科目,科目明細余額不像損益類科目全部結轉為零,僅僅只需要轉出未交或多交的增值稅到二級明細科目未交增值稅下面。
2021-08-10 23:23:33
需要做 借:應交稅費--應交增值稅(銷項稅額) 貸:應交稅費--應交增值稅(進項稅額) 應交稅費--應交增值稅(轉出未交增值稅) 借 應交稅費--應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸 應交稅費--應交增值稅(未交增值稅) 借 應交稅費--應交增值稅(未交增值稅) 貸 銀行存款
2020-01-21 19:50:42
你好!你是發生了什么業務要結轉
2019-05-31 16:31:51
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