逍遙 追問

2019-07-02 15:46

好的，請問我4月份代開發票扣繳的城建稅77.55元要填寫在本期已繳的稅額中嗎？

逍遙 追問

2019-07-02 15:47

逍遙 追問

2019-07-02 15:48

是這樣填寫嗎？

月月老師 解答

2019-07-02 16:18

你好，不需要填寫了，這張表只是本次需要交納的附加稅。

逍遙 追問

2019-07-02 16:19

請問老師在嗎？

月月老師 解答

2019-07-02 16:38

你好，在的，有什么問題。

逍遙 追問

2019-07-02 16:47

逍遙 追問

2019-07-02 16:49

我覺得應該這樣填寫，因為這個季度已經超過30萬，教育費附加和地方教育費附加應該不免吧，之前4月份代開的專票就只交了城建稅

月月老師 解答

2019-07-02 17:13

你好，只需要按照實際繳納的增值稅申報。

逍遙 追問

2019-07-03 09:53

老師你好，我4月份代開專票已經扣繳的增值稅也應該要包含吧

月月老師 解答

2019-07-03 09:56

你好，是的，申報增值稅的時候需要申報，但是申報附加稅的時候不需要填寫，基數只是本次需要交納的增值稅。