648537275 追問

2019-06-07 14:45

老師，請問第14行是免稅項目用，這個是什么意思呀，請問是在什么情況下填列的呀？

陳詩晗老師 解答

2019-06-07 14:46

你拍圖出來，你到底是哪一行有問題。

648537275 追問

2019-06-07 14:53

1.我在發票平臺上認證了進項稅額，對方單位作廢了，我需要做進項稅額轉出，但是不知道填列在哪一個欄次？
2.我用票面金額/1.09*0.09計算了機票的稅額，實際機票的稅額應按（票價+燃油附加費）/1.09*0.09，所以這一部分的差額我需要做進項稅額轉出，我也不知道該填列在進項稅額轉出的哪一欄次？
希望得到老師的幫助，謝謝。

陳詩晗老師 解答

2019-06-07 15:22

你只能填寫23，你屬于其他情形。
后面你是屬于計算錯誤的轉出，填寫在19欄。

648537275 追問

2019-06-07 15:24

老師，但是這個不是稅務局要求我自查的情況也填第19欄嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-06-07 15:37

19欄一般是稅務要求你自查才會填列的。
但你的情形也是屬于自己檢查出來的錯誤。
你填寫在23欄一起處理了。
權衡處理放到23欄里面去。

648537275 追問

2019-06-07 16:00

好的，謝謝老師。

陳詩晗老師 解答

2019-06-07 16:57

不客氣，祝你工作愉快