小葉子lj 追問

2019-06-04 10:00

沒有

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:04

那對應藍字發票分錄怎么寫

小葉子lj 追問

2019-06-04 10:08

這個是退貨了，但是當時采購材料的發票我們已經抵扣掉了

小葉子lj 追問

2019-06-04 10:09

所以對方開了一張負數發票過來

小葉子lj 追問

2019-06-04 10:09

怎么做賬？

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:11

您收到采購材料的發票怎么寫的分錄 我要根據您的藍字分錄對應寫

小葉子lj 追問

2019-06-04 10:13

借：原材料     進項稅額，貸：應付賬款

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:14

借：原材料 借方紅字
應交稅費——應交增值稅——進項稅額 借方紅字
貸：應付賬款 貸方紅字
借：營業外支出 滯納金
貸：銀行存款
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：銀行存款

小葉子lj 追問

2019-06-04 10:19

不用到進賬稅額轉出嗎？

小葉子lj 追問

2019-06-04 10:19

你這個增加了進賬稅額

bamboo老師 解答

2019-06-04 10:20

一個借方紅字 一個借方藍字 這樣就平了 
您仔細看看上面兩筆分錄 這樣比較簡單