張小Q 追問

2019-05-28 13:50

有費用，多計提了28780.93，同時補交所得稅217.03

maize老師 解答

2019-05-28 13:52

沖回，還有實際沒有發生的費用下次不要先入賬了，要不查到估計對你們罰款的

張小Q 追問

2019-05-28 13:52

麻煩老師告知這兩項 分錄，謝謝！

maize老師 解答

2019-05-28 13:54

你用啥會計準則啊

張小Q 追問

2019-05-28 13:55

企業會計準則

maize老師 解答

2019-05-28 13:57

那就沖回你之前借xx貸以前年度損益調整 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整，計提稅款時借：以前年度損益調整貸：應交稅費－應交企業所得稅
同時調整未分配利潤
  借：利潤分配－未分配利潤
  貸：以前年度損益調整。
  補交稅款時
  借：應交稅費－應交企業所得稅
貸：銀行存款
下次不要做，沒有發生的做這個要是稽查到會罰款，依據是實際發生的，你這個是虛列費用

張小Q 追問

2019-05-28 14:24

處理多提費用分錄沒看明白，麻煩老師再說一下，謝謝

maize老師 解答

2019-05-28 14:26

你之前咋做的啊，你先回復我吧

張小Q 追問

2019-05-28 14:35

是這樣做的老師

maize老師 解答

2019-05-28 14:38

那現在做借其他應付款 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤

張小Q 追問

2019-05-28 14:42

好的，感謝老師耐心解答！！

maize老師 解答

2019-05-28 15:17

滿意請給五星好評，謝謝