蛻變 追問

2020-07-15 10:20

借：銷售費(fèi)用100貸:應(yīng)付賬款-暫估款100

郭老師 解答

2020-07-15 10:27

借應(yīng)付帳款貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

蛻變 追問

2020-07-15 10:30

我們匯算清繳已經(jīng)調(diào)增了100萬哦

郭老師 解答

2020-07-15 10:36

是的
分錄就是這么做的

蛻變 追問

2020-07-15 10:46

以前年度調(diào)整損益調(diào)整-         -528000       貸：應(yīng)付賬款  -暫估款        -528000

蛻變 追問

2020-07-15 10:47

我這樣做可以嗎

郭老師 解答

2020-07-15 10:54

可以
以前年度損益調(diào)整需要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)的

蛻變 追問

2020-07-15 11:23

借：原材料120萬貸：應(yīng)付賬款-暫估款120萬，結(jié)轉(zhuǎn)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本120萬貸：原材料120萬，暫估的不是數(shù)據(jù)，匯算清繳調(diào)整了120萬，我這個(gè)咋調(diào)整

郭老師 解答

2020-07-15 11:26

你好
這個(gè)是實(shí)際業(yè)務(wù)的嗎

蛻變 追問

2020-07-15 11:30

不是實(shí)際的業(yè)務(wù)

郭老師 解答

2020-07-15 11:33

借應(yīng)付貸原材料
借原材料貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
金額都是120

蛻變 追問

2020-07-15 11:36

那我的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不是還在嗎？？

郭老師 解答

2020-07-15 11:40

是的
跨年了
得用以前年度損益作調(diào)整

蛻變 追問

2020-07-15 11:43

就是跟損益類的調(diào)整是一樣的對(duì)嗎，那樣的話利潤(rùn)表的未分配利潤(rùn)多了120萬對(duì)吧

郭老師 解答

2020-07-15 11:46

對(duì)的
是這么理解的