馥馥馥兒
于2019-05-23 09:10 發(fā)布 ??2137次瀏覽
小黎老師
職稱： 中級會計(jì)師
2019-05-23 09:29
小規(guī)模納稅人增值稅申報時，申報主表匯總銷售額計(jì)算出的增值稅和每張發(fā)票稅額的合計(jì)值存在誤差，按申報主表交稅后，“應(yīng)繳稅金—應(yīng)交增值稅“科目有零星結(jié)余，如何處理？
答： 按差額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收支。
科目余額表應(yīng)交增值稅余額和增值稅納稅申報表最終的余額不一樣是怎么回事
答： 你去看進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額等明細(xì)是不是一致
我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師，工程項(xiàng)目簡易計(jì)稅，減去分包款扣“應(yīng)納稅額”怎么賬務(wù)處理？現(xiàn)在我的科目余額表的應(yīng)交增值稅-簡易計(jì)稅的金額和我的增值稅申報表的金額對不上，我賬上科目余額表的開票金額銷項(xiàng)稅是全額稅款，可是我的申報表的銷項(xiàng)是減掉分包后的稅款，導(dǎo)致我的科目余額表和我的申報表數(shù)不一致
答： 你好，在簡易計(jì)稅下面設(shè)置明細(xì)科目，分包抵減稅額，同時月末的時候進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，這樣就會一致了
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;)
加載中...
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2019-05-23 10:06
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2019-05-23 10:11
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