
《職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表》填報(bào)說明:第1行“一、工資薪金支出”:第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額;第4列“稅收金額”填報(bào)按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額;當(dāng)月計(jì)提工資,下月發(fā)放工資,計(jì)提工資是12個(gè)月,實(shí)際發(fā)放是11個(gè)月,賬載數(shù)是填12個(gè)月的金額還是11個(gè)月的金額,稅收金額是填11個(gè)月金額還是12個(gè)月的金額?
答: 12月的工資在1月發(fā)放了,賬載,
工資薪金支出調(diào)整,填報(bào)說明:第1列“賬載金額”:填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額。第2列“實(shí)際發(fā)生額”:分析填報(bào)納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額(實(shí)際發(fā)放的工資薪金)。第5列“稅收金額”:填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報(bào)。第6列“納稅調(diào)整金額”:填報(bào)第1-5列的余額。 是按“應(yīng)付職工薪酬”借方余額填吧
答: 同學(xué)你好,稅收金額等于實(shí)際發(fā)生額,然后納稅調(diào)整額根據(jù)賬載金額和稅收金額的差異自動(dòng)生成
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
你好老師,我們公司的工資是,當(dāng)月計(jì)提,下月發(fā)放的,在所得稅匯算時(shí)填報(bào)《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》這表的時(shí)候,第1行“一、工資薪金支出”:(1)第1列“賬載金額”:應(yīng)付職工薪酬貸方金額當(dāng)年計(jì)提的金額(2)第2列“實(shí)際發(fā)生額”:應(yīng)付職工薪酬借方金額當(dāng)年發(fā)放的金額(3)第5列“稅收金額”:這個(gè)稅收金額按照哪個(gè)金額填寫呢?
答: 如果匯算清繳前上年度計(jì)提的工資,全部已經(jīng)發(fā)放了,稅收金額就是計(jì)提金額


答疑陳園老師 解答
2019-05-19 18:26
胖胖兵的美羊羊 追問
2019-05-19 18:36
答疑陳園老師 解答
2019-05-19 18:44
胖胖兵的美羊羊 追問
2019-05-19 18:52
答疑陳園老師 解答
2019-05-19 19:14