請問下上個月開了專票會計可能已經做賬了，這個月發現發票有誤退回要重新開具，會計要怎么做賬呢

答： 你好 開具的負數發票，借；主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸；應收賬款等科目 借；庫存商品 貸；主營業務成本 補開正確的發票 借；應收賬款 貸；主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 借；主營業務成本 貸；庫存商品

上個月客戶開的發票這邊已經認證了，這個月發現發票有問題，重新開發票，那賬務要怎么處理呢已經開了紅色發票會計分錄要怎么做呢上個月已經認證抵扣掉了客戶重新開發票給

答： 你好！你要做進項轉出。 比如 購貨方已認證抵扣的，收到紅字發票后，要根據紅字發票上的金額和稅額做進項稅額轉出： 借：庫存商品（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 應交稅費-應交增值稅（進項稅轉出） 然后做正確的。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師您好，我想問一下，上月開具的發票有誤，這個月被退回，同時開具了紅字發票沖銷，再重新開具了正確的發票，請問這個做賬怎么做？

答： 對于原憑證進行紅字沖銷，再根據正確的發票編制正確的分錄。