小黎老師 解答

2018-10-17 11:49

已經認證的發票就不要退回去了，按照正常程序入賬。你方需要給對方開具紅字信息申請表，對方開具負數發票給你入賬。你應該是當月認證了當月發現有誤當月退回了，最好的辦法是讓對方把發票給你入賬，因為你認證后退回當月對方作廢了，稅務系統由可能會預警此項發票有問題。如果對方已經作廢了，你現在能做的就正常入賬，然后進項稅額轉出

小李 追問

2018-10-17 11:51

稅務局已經讓寫說明  要求進項稅額轉出了   我現在就是不知道這個轉出分錄怎么寫

小李 追問

2018-10-17 11:51

下個月發票重新開來 我的分錄怎么寫

小李 追問

2018-10-17 11:53

我 是 借庫存
               進項
             貸銀行存款 
轉出分錄怎么做 
下個月發票重新開來  分錄怎么做

小黎老師 解答

2018-10-17 12:01

借：庫存   貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出 ） 結轉稅金：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出） 貸：應交稅費-應交增值稅（進項） 下個月發票來了  就直接做 應交稅費-應交增值稅（進項） 貸：庫存商品

小李 追問

2018-10-17 12:04

結轉稅金沒有明白 什么意思  不要這一步 行不     直接 借庫存  貸轉出

小黎老師 解答

2018-10-17 12:08

你第一步已經做過了呀，我就沒做了

小黎老師 解答

2018-10-17 12:09

結轉稅金不過渡下，你應交稅費科目會不清楚