A????huang妮 追問

2019-05-16 16:01

當初做錯成：
借：管理費用-上級工會經(jīng)費 
預付賬款-單位工會經(jīng)費
貸：應付職工薪酬-上級工會經(jīng)費
應付職工薪酬-單位工會經(jīng)費

這樣一來就一直有預付賬款-單位工會經(jīng)費這個科目存在，而且存在了1年半了， 這個科目現(xiàn)在要如何消掉？

A????huang妮 追問

2019-05-16 16:03

那個預付賬款-單位工會經(jīng)費科目下的錢是給單位工會了，讓單位工會人員使用的

宋生老師 解答

2019-05-16 16:10

你好！那你應付職工薪酬－單位工會經(jīng)費也應該有余額把

A????huang妮 追問

2019-05-16 16:15

這個錢可以直接現(xiàn)金給工會員工使用的。這個科目要怎么消除？做紅字作廢嗎？

宋生老師 解答

2019-05-16 18:51

你好！你只是計提，現(xiàn)在多計提了。就紅字沖減就好了。

A????huang妮 追問

2019-05-16 18:52

做成什么借。貸科目

宋生老師 解答

2019-05-16 19:00

借：
預付賬款-單位工會經(jīng)費
貸：
應付職工薪酬-單位工會經(jīng)費
金額寫負數(shù)