未來會更好 追問

2019-05-09 18:35

公司代扣不計提？

徐阿富老師 解答

2019-05-09 18:37

你好，代扣時貸其他應(yīng)付款――個人社保或其他應(yīng)收款――個人社保，繳納時借方就好

未來會更好 追問

2019-05-09 18:43

老師，計提到工資，到發(fā)放工資，到支付社保個稅能給完整分錄嗎？

徐阿富老師 解答

2019-05-09 20:08

你好，計提工資時，借管理費用或制造費用――職工薪酬，貸，應(yīng)付職工薪酬――職工薪酬

徐阿富老師 解答

2019-05-09 20:08

發(fā)放工資時，借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)付款――個人社保 貸應(yīng)交稅費――個人所得稅貸，銀行存款

徐阿富老師 解答

2019-05-09 20:09

繳納社保時，借其他應(yīng)付款――個人社保，貸銀行存款

徐阿富老師 解答

2019-05-09 20:10

繳納個稅時借應(yīng)交稅費――個人所得稅  貸銀行存款

未來會更好 追問

2019-05-09 20:14

老師，那不是計提時進費用了嗎？代扣部分要不應(yīng)付職工薪酬怎么能走平呢？

徐阿富老師 解答

2019-05-09 20:17

你好，計提的工資是應(yīng)該發(fā)的工資，代扣部分是通過其他應(yīng)付款進進出出的，怎么會不平呢？

未來會更好 追問

2019-05-09 20:20

代扣個人所得、社保不是不能進去公司成本費用嗎？計提時那不進成本費用了嗎？

徐阿富老師 解答

2019-05-09 20:32

你好，個人的社保和個稅沒有進費用啊，你這個是應(yīng)該發(fā)的工資，比如某職工本月應(yīng)該發(fā)的工資是6000元，個人社保和個稅是1000元，那么你計提工資是6000元，發(fā)工資時扣下1000元，實際發(fā)放5000元

未來會更好 追問

2019-05-09 21:21

老師，計提時比如借管理費6000  貸:應(yīng)付職工薪酬工資5000貸:支付職工薪酬-社保個人代扣  個稅1000員。我的意思個人部這不是進成本費用了嗎？發(fā)放借支付職工工資-社保個人代扣   個稅1000   貸:其他應(yīng)付款-社保代扣   個稅

徐阿富老師 解答

2019-05-09 21:24

你好，這個是應(yīng)付工資部分肯定要進入成本費用的啊，只是要從這里扣除回來個人承擔(dān)部分

徐阿富老師 解答

2019-05-09 21:28

如果這個人沒有社保，沒有個稅扣，你也要按照6000塊來計提的

未來會更好 追問

2019-05-09 21:41

老師，代扣個人所得、社保是不要進去公司成本費用所得稅稅前扣除？聽老師講課時說代扣個人所得、社保不進公司成本費用所得稅前不能扣除？

徐阿富老師 解答

2019-05-09 21:47

你好，這里社保和個人所得稅也沒有進成本啊，我剛才不是說了，你自己對比一下，那就是這個人，如果沒有個人社保，沒有個稅，你也要按照6000來計提，現(xiàn)在有社保也按照6000計提，那不是這個社保沒有進成本啊！

徐阿富老師 解答

2019-05-09 21:47

你可以再咨仔細想下這個問題

徐阿富老師 解答

2019-05-09 21:48

你可以再仔細想想這個問題