A??安然 追問

2019-04-28 15:29

是的

A??安然 追問

2019-04-28 15:30

有憑證

鄒老師 解答

2019-04-28 15:33

你好
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）（差額）
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）  貸；應交稅費-未交增值稅

A??安然 追問

2019-04-28 15:39

分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2019-04-28 15:41

你好
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）323743.06
貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額）309818.75
應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）（差額）13924.31
借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 13924.31  貸；應交稅費-未交增值稅13924.31

A??安然 追問

2019-04-28 20:17

有點復雜
結轉增值稅需要做幾筆分錄？

鄒老師 解答

2019-04-28 20:17

你好，需要做兩筆分錄
一筆是銷項，進項稅額對沖，差額計入轉出未交增值稅
然后從轉出未交增值稅結轉到未交增值稅

A??安然 追問

2019-04-28 20:26

計提固定資產折舊費

A??安然 追問

2019-04-28 20:27

憑證

鄒老師 解答

2019-04-28 20:31

你好
借；管理費用（管理用固定資產折舊）
銷售費用（銷售部門固定資產折舊）
貸；累計折舊——某某固定資產折舊

A??安然 追問

2019-04-28 20:51

第19題

A??安然 追問

2019-04-28 20:51

要給憑證嗎

鄒老師 解答

2019-04-28 20:54

你好
借；預收賬款
銀行存款
貸；主營業務收入
應交稅費——應交增值稅 （銷項稅額）

A??安然 追問

2019-04-28 21:35

憑證

A??安然 追問

2019-04-28 21:35

結轉利潤分配

A??安然 追問

2019-04-28 21:35

分錄怎么寫

鄒老師 解答

2019-04-28 21:37

你好
借；利潤分配——提取法定盈余公積   44978.93
貸；盈余公積——法定盈余公積    44978.93
借；本年利潤404810.32
貸；利潤分配——未分配利潤 404810.32