豆豆 追問

2019-03-06 17:04

老師，那月末的時候，我還需要單獨做會計分錄，把進項稅額和銷項稅額兩個科目先單獨轉入應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）這個科目嗎

bamboo老師 解答

2019-03-06 17:06

月末的時候可以不用單獨做 年底的時候一次性做結轉 
借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
應交增值稅——應交增值稅——轉出未交增值稅

豆豆 追問

2019-03-06 17:08

那我去年的都沒結轉怎么辦呀

豆豆 追問

2019-03-06 17:08

謝謝老師辛苦了

bamboo老師 解答

2019-03-06 17:09

去年的沒結轉 可以今年補結轉問題不大 不涉及到損益類科目 
不用謝 希望能幫到您

豆豆 追問

2019-03-06 17:13

好的知道了謝謝老師辛苦了

bamboo老師 解答

2019-03-06 17:16

不用謝 希望能幫到您