摯。@ 追問

2019-04-15 15:33

這個(gè)不需要計(jì)提后在繳納嗎？

鄒老師 解答

2019-04-15 15:42

你好，開外經(jīng)證在外地預(yù)繳稅款時(shí)預(yù)繳了企業(yè)所得稅，這個(gè)只是預(yù)交，就只需要做預(yù)交所得稅分錄就是了
如果 今后有利潤，再做計(jì)提所得稅分錄就是了

摯。@ 追問

2019-04-15 16:18

老師，那預(yù)繳的個(gè)人所得稅也是不計(jì)提嗎？等工程完工在計(jì)提？

鄒老師 解答

2019-04-15 16:20

你好，生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅還是工資薪金個(gè)人所得稅？

摯。@ 追問

2019-04-15 16:24

工資薪金個(gè)人所得稅

鄒老師 解答

2019-04-15 16:33

你好，這個(gè)是根據(jù)工資表情況做計(jì)提個(gè)人所得稅就是了，而不是等工程完工再計(jì)提

摯。@ 追問

2019-04-15 16:36

因?yàn)槲疫@個(gè)工程是總包出去，對方也給我開具了勞務(wù)票。我這個(gè)就不存在有工資表了

摯。@ 追問

2019-04-15 16:37

但是深圳稅務(wù)局，說他們那邊必須預(yù)繳熱個(gè)人所得稅，所以?，F(xiàn)在拿到這邊發(fā)票都不知道怎么做賬

鄒老師 解答

2019-04-15 16:47

你好，外出經(jīng)營是需要按工程款項(xiàng)預(yù)交個(gè)人所得稅的的
借；應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅    貸；銀行存款

摯。@ 追問

2019-04-15 16:48

好的

摯。@ 追問

2019-04-15 16:49

沖回是借:稅金及附加   貸應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅，對嗎？

鄒老師 解答

2019-04-15 16:56

你好，計(jì)提是，借；應(yīng)付職工薪酬   貸；有應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅