甜~ 追問

2020-10-19 16:45

謝謝老師！如果賬套其他科目設置了按項目輔助核算，在外地按0.2%預繳了企業所得稅，如果本月開具了ABC三個項目的工程發票，在公司所在地可能還要補繳一部分企業所得稅，那么所得稅費用和應交稅費-應交企業所得稅科目需要設置按項目輔助核算嗎？內賬

宋生老師 解答

2020-10-19 16:52

你好！你可以設置一個本地的所得稅的輔助核算。

甜~ 追問

2020-10-19 16:56

在本地繳的這個所得稅是按公司所有的利潤來的嗎？怎么區分哪個項目應補繳多少企業所得稅？怎么設置輔助核算呢？

宋生老師 解答

2020-10-19 17:00

你好！是的。這個不區分。
是這樣，區分你的那種，怎么做分錄，這個也是一樣做分錄。
你其他的怎么做的分錄，怎么設置的輔助核算呢
因為這個設計到具體軟件設置，軟件種類版本實在太多，老師也不一定知道你用的那個

甜~ 追問

2020-10-19 17:11

其他的稅金、費用、收入都是按項目核算的，軟件用的是用友T+

宋生老師 解答

2020-10-19 17:12

你好！你所得稅分錄怎么做的。

甜~ 追問

2020-10-19 17:24

開票準備外地預繳時：借所得稅費用-A項目，貸應交稅費-應交所得稅--A項目，  實際繳納時：借應交稅費-應交企業所得稅-A項目  貸：銀行存款  一旦設置了輔助核算，那么補繳企業所得稅時，也要分項目核算，關鍵是這個我要怎么分？

宋生老師 解答

2020-10-19 17:30

你好！這個自己設置一個輔助核算。