????薇薇????安 追問

2019-04-03 10:58

老師開票在4月份，增值稅申報在3月份，我怎么入賬

小黎老師 解答

2019-04-03 10:58

您好，開票在4月份，5月份申報4月份開票額，增值稅申報3月份就是預繳的金額就可以了

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:07

是這樣的現在稅率變9了，甲方要10%的稅率，現在四月份申報3月份的增值稅，就把200百萬填在增值稅未開發票那欄，有進項也不用繳增值稅，三月份這個賬我怎么做

小黎老師 解答

2019-04-03 11:20

您好，三月份這個未開票確認的收入 借：應收賬款 貸：主營業務收入-未開票收入 應交稅費-應交增值稅（銷項）

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:21

老師那四月份我開了這個票，賬務怎么處理

小黎老師 解答

2019-04-03 11:22

您好，先紅沖上個月的未開票的，然后按照開票再做一次分錄

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:33

還需不需要申報

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:33

要不要在申報增值稅

小黎老師 解答

2019-04-03 11:33

您好，需要申報，開票那個月申報，開票的正常申報，未開票收入部分紅字申報

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:37

有些朦

小黎老師 解答

2019-04-03 11:39

您好，沒事，到時候下個月申報的時候不會，再來問

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:40

那我這個月有進項給抵扣了，下個紅沖不知道怎么弄

小黎老師 解答

2019-04-03 11:42

您好，你這個月進項跟下個月沒關系。下個月一張紅票，一張藍票，不會發生變化

????薇薇????安 追問

2019-04-03 11:44

老師，下個月申報的時候我在來請教你，三月份我按正常這么入賬就行是嗎？

小黎老師 解答

2019-04-03 11:45

您好，是的，三月份按照我給你的分錄入賬就可以了