糊涂 追問

2019-03-08 14:22

就是本身公司還欠老板的錢，現在老板那費用報銷單過來，我都忘記這個科目怎么轉過來了，分錄該怎么轉換
是不是  借：管理費-差旅費    貸：其他應付  
好像也不太對

徐阿富老師 解答

2019-03-08 14:37

你好，這樣對的啊，公司欠老板，貸其他應付款

糊涂 追問

2019-03-08 14:41

轉彎過來了，謝謝

徐阿富老師 解答

2019-03-08 15:06

嗯，主要是可能你事情比較多

糊涂 追問

2019-03-08 16:07

昨天有一個分錄，沒想明白
購入軟件合同31800，已經預付20000
分錄是不是這樣
借：無形資產31800
借：預付賬款 20000
貸：銀行存款 20000
貸：預付賬款  20000
貸：其他應付款  XX公司  11800

徐阿富老師 解答

2019-03-08 16:53

你好，借無形資產31800 貸銀行存款20000 貸其他應付款11800

糊涂 追問

2019-03-08 17:19

徐老師，是不是資產負債表里,沒有累計攤銷這個科目列在里面?

徐阿富老師 解答

2019-03-08 17:28

你好，累計攤銷是無形資產的抵消科目，就像累計折舊是固定資產的抵消科目一樣，報表上的無形資產金額是無形資產金額―累計攤銷后的余額

糊涂 追問

2019-03-09 09:49

大專學歷報考人員，需在2014年12月31日前畢業并拿到學歷，會計工作滿5年
這個中級條件，這句話怎么解讀？
我是2014年前畢業，2015年考了從業，然后2018年初級
現在夠資格報考中級嗎?

糊涂 追問

2019-03-09 09:54

徐老師，切換成新賬套，那個累計攤銷是一級科目，下面可以設置二級科目，然后下面學生錄1月份的憑證，是否可以按正確的無形資產累計攤銷做進去？還是需要怎么調整做？

以及去年無形資產有一個月忘記提了，就是在今年1月補提，新賬套沒有損益調整這個科目了
學生做到未分配利潤去，可以嗎？
補提2018年12月無形資產累計攤銷，分錄如下：借利潤分配-未分配利潤，貸：累計攤銷
可以這樣操作嗎？？

徐阿富老師 解答

2019-03-09 09:57

1，按正確的無形資產累計攤銷做進去，2補提時，借利潤分配-未分配利潤，貸：累計攤銷

糊涂 追問

2019-03-09 10:13

大專學歷報考人員，需在2014年12月31日前畢業并拿到學歷，會計工作滿5年
這個中級條件，這句話怎么解讀？
我是2014年前畢業，專業是英語，2015年考了從業，然后2018年初級
現在夠資格報考中級嗎?

徐阿富老師 解答

2019-03-09 10:15

你好，學歷是符合的，會計工作滿5年這個你要有依據

糊涂 追問

2019-03-09 10:48

那是不是要出相關的工作證明。
那我在12年就開始幫家里做流水賬目，只是沒有專門學。到時我找親戚朋友單位證明可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-09 10:52

你好，可以出具有關證明，具體你咨詢下當地財政局會計管理科

糊涂 追問

2019-03-09 11:31

有個老板問我：如果 我發10萬的勞務費，這個費是怎么算個稅的？

徐阿富老師 解答

2019-03-09 12:39

你好，減除20%的費用后的金額之后，按照對應的綜合所得稅率預扣個稅