十月份開了一百多萬的票，但是沒有進項票，導致十一月份申報的時候產生了十三萬多的增值稅，因為沒錢交稅，然后只提交了申報表然后沒有扣款，直到十二月份申報以后，然后利用多余的留底稅額抵扣十一月無法繳納的增值稅，然后十二月繳納了4萬的增值稅，那么其中抵扣的那九萬多增值稅我應該怎么調賬，有具體的分錄嗎？10月份已經做了轉出未交十三萬多這筆分錄

答： 你好，同學。 假如你8月銷項20萬，申報了沒有交，那么它是在應交稅費貸方余額。9月你進項12萬，那么從你8月的銷項里面抵扣了，你的應交稅費余額是8萬。這個8萬你實際交了，應交稅費也就沒有余額了。

十月份開了一百多萬的票，但是沒有進項票，導致十一月份申報的時候產生了十三萬多的增值稅，因為沒錢交稅，然后只提交了申報表然后沒有扣款，直到十二月份申報以后，然后利用多余的留底稅額抵扣十一月無法繳納的增值稅，然后十二月繳納了4萬的增值稅，那么其中抵扣的那九萬多增值稅我應該怎么調賬，有具體的分錄嗎？10月份已經做了轉出未交十三萬多這筆分錄

答： 你好，同學。 假如，8月銷10萬，9月進5萬，交5萬 借：應交稅費～轉出未交增值稅10 貸：應交稅費～未交增值稅10 借：應交稅費～進項5 貸：應付賬款等 借：應交稅費～未交增值稅5 貸：應交稅費～轉出未交增值稅5 借：應繳稅費～未交增值稅5 貸：銀行存款5

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，我十二月份用UK跟別人開了四十多萬的票，其中有二十多萬是當時開錯了，十二月份的時候不知道要紅字沖銷，所以一月份交十二月份四十萬發票的稅錢，但是一月份的時候我沖銷了十二月份多開的二十多萬的發票，那我這個月怎么做調整，

答： 你好，你還有其他的銷售額嗎？正數收入加上這個負數，銷售收入一塊申報。