咪丫米 追問

2019-02-18 13:54

是公司收到個人80000的勞務(wù)費

玲老師 解答

2019-02-18 13:55

借： 成本費用 科目 貸銀行存款  應(yīng)交費用  -應(yīng)交個人所得稅

咪丫米 追問

2019-02-18 13:58

老師，是不是可以理解為，發(fā)票80000，我要扣掉他的個稅18600，只支付他61400，然后我在下個月再幫他把18600報稅

玲老師 解答

2019-02-18 13:59

對的  我要扣掉他的個稅18600，只支付他61400，然后我在下個月再幫他把18600報稅

咪丫米 追問

2019-02-18 14:01

18年我們收到的代開發(fā)票上，有一些地方附加稅，增值稅，還有城市維護建設(shè)稅，這些19年還會要交的嗎

玲老師 解答

2019-02-18 14:03

你好 正常有稅就要交的  月不超過10 季不超過30萬免兩個附加稅

咪丫米 追問

2019-02-18 14:08

嗯，那就如果我自己開票去某公司，比如我開50000票面，我就要交個稅，50000*80%*30%-2000=10000嗎？然后某公司給我50000-10000還要減去應(yīng)扣的那些附加稅。

玲老師 解答

2019-02-18 14:15

上面給你算的個人勞務(wù)的個稅  你是什么公司 一般還是小規(guī)模 具體什么業(yè)務(wù)

咪丫米 追問

2019-02-18 14:16

是，小規(guī)模，咨詢業(yè)務(wù)

咪丫米 追問

2019-02-18 14:17

我代繳個稅申報，然后來年匯算清繳是他自己去稅務(wù)辦理嗎

玲老師 解答

2019-02-18 14:17

小規(guī)模不能抵扣  你開票交的稅是不含稅金額*3% 月報不超過10萬季報不超過30萬免增值稅和附加稅

咪丫米 追問

2019-02-18 14:19

那就是61400??0.03，要交1842

咪丫米 追問

2019-02-18 14:19

沒超過10萬就不要交

玲老師 解答

2019-02-18 14:21

是的 月報不超過10萬季報不超過30萬免增值稅和附加稅

咪丫米 追問

2019-02-18 14:24

嗯，可否要兩個人開票能省點個稅，如果一次性90000，個稅要21800，如果兩個人開一個50000，一個40000，算起來，個稅只要164000，這樣行嗎，老師

玲老師 解答

2019-02-18 14:26

可以 就是假的有風險

咪丫米 追問

2019-02-18 14:28

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2019-02-18 14:28

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