想人陪的櫻桃 追問

2025-05-28 08:31

事情是這樣的，因為我們建筑分公司是小規模納稅人，開給業主方農業局的是1%的建筑服務發票，現在他們需要我們退還那8%的稅費，這樣怎么做賬呢。

家權老師 解答

2025-05-28 08:34

沒有理由退稅的哈，他們是政府機構，本身就不需要抵扣。按總價開票就行

想人陪的櫻桃 追問

2025-05-28 08:36

他讓我們必須交，要不然不撥剩余的工程款了。這個交了，不知道入什么科目？

家權老師 解答

2025-05-28 08:38

退稅就少開票或者紅沖就是，為啥要直接交錢呢？

想人陪的櫻桃 追問

2025-05-28 08:46

他們就是這么要求的，全額撥款給我們，再少交的增值稅直接退給他們業主。

家權老師 解答

2025-05-28 08:52

退回的款計入需要他們開財政收據的，沖收入就行

想人陪的櫻桃 追問

2025-05-28 08:56

這樣增值稅收入和所得稅收入不一致了，我入營業外支出呢，我們是小企業會計準則。

家權老師 解答

2025-05-28 08:58

嗯嗯，營業外支出好些，農業局就是不講理