田杰 追問

2019-01-28 09:30

您好，是把剩余部分調增嗎？

蔣飛老師 解答

2019-01-28 09:31

是的，獎金沒有實際發放的，稅務上不給扣除的。需要調增交所以稅的

蔣飛老師 解答

2019-01-28 09:32

需要調增交所得稅的

田杰 追問

2019-01-28 09:32

會計分錄：借：以前年度納稅調整 
貸：應付職工應酬-年終獎 
借：利潤分配-未分配利潤 
貸：以前年度損益調整 
？您看分錄正確嗎？謝謝您？

蔣飛老師 解答

2019-01-28 09:35

你好！ 
思路是對的， 
但借貸方向做反了

蔣飛老師 解答

2019-01-28 09:36

1..借：應付職工應酬-年終獎 
貸：以前年度損益調整

蔣飛老師 解答

2019-01-28 09:37

2.借：以前年度損益調整 
貸：利潤分配-未分配利潤 
應交稅費-應交企業所得稅

田杰 追問

2019-01-28 09:38

哦哦，我懂了，謝謝您！

蔣飛老師 解答

2019-01-28 09:39

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。