石馥瑜 追問

2019-01-09 20:27

減免稅款是稅控盤和免費480元

石馥瑜 追問

2019-01-09 20:28

是收的年費

石馥瑜 追問

2019-01-09 20:37

明白了老師謝謝你！

答疑郭老師 解答

2019-01-09 20:38

不交稅金稅盤的不用抵扣的

石馥瑜 追問

2019-01-09 20:40

我這樣結轉過去了，也等于是抵扣了是吧

答疑郭老師 解答

2019-01-09 20:44

實際并沒有抵扣的，你的賬和你申報表不一致的

石馥瑜 追問

2019-01-09 21:05

老師是不是每個月結賬時都應該做這一步結轉呢，還是到年末在結轉呢

答疑郭老師 解答

2019-01-09 21:06

每月底都做結轉損益的

石馥瑜 追問

2019-01-09 21:15

結轉之后，轉出未交增值稅科目是貸方余額，就表示本月要交的增值稅額。如果是借方余額就是本月不用交增值稅了。 
那么繳稅款時: 
是不是要 借:  應交稅費_應交增值稅_轉出未交增值稅 
貸:  應交稅費_未交增值稅 
 
借:應交稅費_未交增值稅 
貸:銀行存款

答疑郭老師 解答

2019-01-09 21:30

對的，完全正確的

石馥瑜 追問

2019-01-09 21:47

好的，謝謝老師！好開心！

答疑郭老師 解答

2019-01-09 21:49

不用客氣的，應該的