Aban 追問

2018-11-29 16:33

我這里有家制造業(yè)公司，借：“其他應收款”  貸：應交稅費       然后     借：銀行存款       貸：其他應收款 
我有點想不通這樣做之后掛在賬上的應交稅費最后怎么處理？

辜老師 解答

2018-11-29 16:34

你這是出口的退稅吧，

Aban 追問

2018-11-29 16:35

實際上這個退稅已經(jīng)收到了也不是公司的債務，就這么掛賬上嗎

辜老師 解答

2018-11-29 16:36

如果是出口的退稅的話，他這個應交稅費，是從應交稅費其他明細科目結轉過來的，會結平的

Aban 追問

2018-11-29 16:41

老師，這個應交稅費就是  借：其他應收款   貸；應交稅費   產生的啊 
資產負債同時增加

辜老師 解答

2018-11-29 16:43

貸方的應交是非，你看你賬面應該是從應交稅費的其他明細科目結轉過來的

Aban 追問

2018-11-29 16:45

不是的，我看了的，分錄就是  借：銀行存款   貸：應交稅費 
收到退稅額

Aban 追問

2018-11-29 16:47

11111111

辜老師 解答

2018-11-29 16:59

你賬面應該還有一筆，借：應交稅金———應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額）貸：應交稅金———應交增值稅（出口退稅）

Aban 追問

2018-11-29 17:03

沒有了，這個二級科目都沒有

辜老師 解答

2018-11-29 17:04

那你們的帳沒結平，看看是不是還有其他二級科目，結轉過來