午后清涼茶 追問

2018-11-12 14:45

本期沒有銷項不用交稅，本期認證進項不抵扣，應(yīng)該填待抵扣進項稅額弟26欄本期認證相符且本期未申報抵扣吧？

鄒老師 解答

2018-11-12 14:52

你好，認證了就應(yīng)當計入進項稅額，而不是本期未申報抵扣欄次，只是沒有銷項稅額，進項稅額在主表結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

午后清涼茶 追問

2018-11-12 15:12

哦，原來這樣。是否需要同時在當月的進項稅額轉(zhuǎn)出一欄填列？

鄒老師 解答

2018-11-12 15:13

你好，不需要，因為根本沒有轉(zhuǎn)出，這個是可以正常抵扣，只是當月沒有銷項稅額，以后月份抵扣而已

午后清涼茶 追問

2018-11-12 15:16

好的，太感謝了

鄒老師 解答

2018-11-12 15:18

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝