老師，我們公司是工業(yè)企業(yè)，我想問下庫管收到東西未收到發(fā)票，我們暫估入庫（可能入庫金額為含稅價），當月庫管就出庫了（可能出庫金額也是含稅價），那我們財務上當收到發(fā)票后沖暫估后入庫，后期發(fā)現(xiàn)庫存余額的賬對不上，這種怎么處理？

答： 這個是沖銷更正處理，就是前期的計入主營業(yè)務成本的數(shù)據(jù)不對，沖銷前期的主營業(yè)務成本，再按發(fā)票的金額做主營業(yè)務成本

老師，我想咨詢下比如我半年前庫管暫估了一批物資，是含稅價暫估，當月就出庫一部分，這個月收到發(fā)票我沖暫估后重新入庫，庫管的臺賬我讓他也把稅紅沖了，那我之前出庫那部分的稅怎么處理？

答： 您好！你紅字沖減暫估的，然后按正確的入賬就好了。不用管那部分稅金的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上月采購了一批原材料，是暫估入庫的，這個月收到發(fā)票后發(fā)現(xiàn)與上月暫估入庫的價格要高，上月暫估入庫后生產(chǎn)已經(jīng)領用了一部分，并生產(chǎn)出了庫存商品，我這個月收到發(fā)票后對沖暫估入庫，那已經(jīng)領用的那部份的原材料的差額我應該處理，分錄怎么做？

答： 你好，把差額調整增加庫存商品的成本