采購方收到銷貨方上月已抵扣的錯開發票后銷項負數發票和正確發票的賬務處理，應做進項轉出還是負數進項

答： 上月已抵扣后發現貨物單價有誤，這個月做了紅字申請，對方開了正確發票和銷項負數發票。主要是稅務要求要做進項轉出，是應該做一張和上個月入賬一樣的紅字憑證，還是要把負數的進項改成進項轉出呢。跪求解答·····

收到銷項負數發票的賬務處理

答： 你好，收到銷項負數發票 借：應付賬款等科目，貸：庫存商品或原材料??，應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師您好，我開的銷項負數發票需要做賬務處理嗎

答： 一般可以當做退貨處理;借:應收賬款(紅字) 貸:主業務收入(紅字) 應交稅金-應交增值稅-銷項稅(紅字)