草草 追問

2018-09-21 10:34

補交稅款已經(jīng)補交好了，帳要怎么做啊

鄒老師 解答

2018-09-21 10:37

你好   
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅    營業(yè)外支出   貸；銀行存款

草草 追問

2018-09-21 10:43

進項稅額轉(zhuǎn)出是不是做借原材料貸應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出啊

鄒老師 解答

2018-09-21 10:46

你好，如果購進是計入原材料，轉(zhuǎn)出是這樣處理的

草草 追問

2018-09-21 10:50

我這張發(fā)票是2014年的，是不是做以前年度損益調(diào)整啊，

鄒老師 解答

2018-09-21 10:54

你好，你這個材料最終有生產(chǎn)銷售貨物銷售？

草草 追問

2018-09-21 10:57

是的

鄒老師 解答

2018-09-21 11:00

你好，先計入原材料，然后轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，庫存商品，最后結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整

草草 追問

2018-09-21 11:01

分錄怎么弄

鄒老師 解答

2018-09-21 11:08

你好  借；原材料  貸；應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出） 
借；生產(chǎn)成本 貸；原材料 
借；庫存商品  貸；生產(chǎn)成本 
借；以前年度損益調(diào)整  貸；庫存商品

草草 追問

2018-09-21 11:18

哦，好的，付稅款還是原來那樣分錄是吧

鄒老師 解答

2018-09-21 11:31

你好，是的，付稅款并不受這個分錄影響的

草草 追問

2018-09-21 13:24

謝謝老師

草草 追問

2018-09-21 13:37

以前年度損益沒有了是不是做利潤分配-未分配利潤

鄒老師 解答

2018-09-21 13:38

你好，沒有就直接用利潤分配——未分配利潤科目代替的