劉新云 追問

2018-09-02 09:21

當時外賬會計做憑證了，申報時沒報，要是我把他在9月份申報怎么做紅字沖啊，分錄及申報時怎么做

江老師 解答

2018-09-02 09:29

直接視同這張憑證沒有做，按稅務申報的數據進行整理做的記賬憑證，要申報時再進行補做這張發票處理

劉新云 追問

2018-09-02 09:44

有點迷茫看不懂，

江老師 解答

2018-09-02 09:55

就是說外賬會計申報時沒有報，說明他沒報的這張憑證就等于沒有做，只能在8月份的憑證中補做這張憑證處理，在9月15日之前進行重新補申報處理

劉新云 追問

2018-09-02 10:04

好的謝謝，那之前外賬會計已經把那張發票貼上去了，我8月份補做的時候不用貼了還是

江老師 解答

2018-09-02 10:07

前期的憑證拆了重新裝訂，在7月份的憑證重新編號處理。

劉新云 追問

2018-09-02 10:12

可是老師外賬會計已經做入管理費用了，賬本中有體現，只是申報時沒有做減免處理

江老師 解答

2018-09-02 10:26

申報時沒有做減免稅處理，就是需要在8月份的憑證中做減免稅處理