秦妤 追問

2018-08-29 16:09

就是本年計提是要到18年1月的，但是一時忘記了計提折舊我給它計提到8月了，這怎么處理老師

鄒老師 解答

2018-08-29 16:10

你好，你需要把2-8月份多計提的分錄做相反分錄沖銷才是的

秦妤 追問

2018-08-29 16:11

老師是直接還是用借管理費用-折舊費 貸累計折舊，用負數這樣是嗎

鄒老師 解答

2018-08-29 16:12

你好，可以這樣處理  借；累計折舊   貸；管理費用，金額正數 
或者相反分錄，金額負數，都是可以的

秦妤 追問

2018-08-29 16:15

老師如果是跨年度的也是要這樣沖減是嗎？老師假如辦公設備使用年限為3年，那我這邊也提計了3年，那是不是用固定資產的原值-累計折舊=凈額，這個凈額是0是嗎？

鄒老師 解答

2018-08-29 16:16

你好，跨年度就需要把管理費用改成以前年度損益調整科目核算的 
凈值=原值-折舊

秦妤 追問

2018-08-29 16:18

老師如果計提折舊已在使用年限計提好，但是凈額還有余額，這正常嗎

鄒老師 解答

2018-08-29 16:19

你好，如果保留了殘值，就會有余額的

秦妤 追問

2018-08-29 16:21

老師，我平時算固定資資折舊是這樣算的，就是用固定資產原值*（1-10%）/3/12這樣算正確嗎？

鄒老師 解答

2018-08-29 16:22

你好，如果是直線法，預留了10%的殘值，按3年折舊，那是正確的

秦妤 追問

2018-08-29 16:27

老師如果要沖減跨年度計提的折舊，您剛才是說用以前年度損益調整科目來是嗎，那還需要在以前年度調整科目下設二級科目 折舊費嗎

鄒老師 解答

2018-08-29 16:27

你好，是的，需要設置以前年度損益調整——管理費用等科目——折舊費明細

秦妤 追問

2018-08-29 17:15

老師如果是有前年度購入設備，到現在都沒有計提折舊的這要怎么處理

鄒老師 解答

2018-08-29 17:18

你好，不計提相應折舊就是了 
借；以前年度損益調整等科目      貸；累計折舊

秦妤 追問

2018-08-29 17:20

老師就是前年度購入的設備都沒有折舊，這個是要補折舊是嗎

鄒老師 解答

2018-08-29 17:22

你好，是的，需要把應當計提而沒有計提的折舊補計提的

秦妤 追問

2018-08-29 17:28

老師是在一個月把所有沒有計提折舊的補了是嗎還是分成幾個月補

鄒老師 解答

2018-08-29 17:30

你好，可以一次性補計提的

秦妤 追問

2018-08-30 08:56

老師，就是以前年度沒有折舊的，如果稅務要看固定資產明細賬的，但是該固定資產有購入沒有折舊，稅務那邊會說什么嗎？

鄒老師 解答

2018-08-30 08:57

你好，可能會提示你需要按規定計提折舊