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袁老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2018-08-06 11:02

做進項稅額轉出,全額抵扣即可的了

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相關問題討論
做進項稅額轉出,全額抵扣即可的了
2018-08-06 11:02:45
你好,正常稅控盤的發票是不認證全額抵扣的。你已經認證了,建議問下專管員能不能做進項稅額轉出,然后全額抵扣
2018-10-08 14:50:08
你好 進項稅額轉出 借;管理費用 貸;應交稅費(進項稅轉出 ) 全額減免 借;應交稅費(減免稅額) 貸;管理費用
2018-08-02 19:44:07
您好,是的,可以做進項轉出,再做全額抵扣處理。
2018-05-05 18:29:46
是的,這個申報填寫,一、一般納稅人 填報涉及表格: 1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》: 需要將當期發生的稅控設備費及服務費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應納稅額小于可抵減金額,則余額應該填報在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報明細表》: “減稅性質代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”;其它欄次填報與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應納稅額減征額’將會根據附表四和《增值稅減免稅申報明細表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數據進行抵減。當本期減征額小于或等于第19欄“應納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫。
2020-07-14 11:03:21
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