雨露 追問

2018-07-28 08:05

老師，可上月我沒有做材料暫估，發票這月收到了，賬務怎么處理呢？

雨露 追問

2018-07-28 08:08

已經銷售了，當時也沒有結轉成本，現在進項發票到了

徐阿富老師 解答

2018-07-28 08:09

你好，沒有暫估也可以入庫啊，借原材料 借應交稅費（進項）貸應付賬款     領用時借生產成本 貸原材料

雨露 追問

2018-07-28 08:39

如果是庫存商品的話，上月銷售時當時就要結轉成本，可沒有進項發票也沒做暫估。可現在收到發票了，我還能結轉上期成本？

徐阿富老師 解答

2018-07-28 08:40

你好，如果上期沒有結轉成本，這次肯定可以轉成本的。

雨露 追問

2018-07-28 08:49

老師，不是售銷時才結轉的嗎？那我摘要怎么寫呢？

徐阿富老師 解答

2018-07-28 09:33

你好，你銷售時沒有結轉，那只能現在結轉啊，摘要寫幾月份的銷售成本結轉